Bestuur

In 2018 zijn de volgende budgetten hoger geraamd dan in 2017:
1. Loonkosten
2. Hogere bijdrage VNG
3. Extra raadsbudget i.v.m. verkiezingen (incidenteel)
4. Accountantskosten
5. Overige afwijkingen

Burgerzaken

In 2018 extra lasten voor:
Het bezorgen van documenten
Incidenteel budget luchtfoto's
Extra budget automatisering

Overhead

Binnen de overhead doet zich een aantal mee- en tegenvallers voor, die zich per saldo redelijk compenseren. Toch springt er één grote post uit, deze doet zich voor bij de salarissen; sprake is van een verhoging van € 335.000. Dit komt deels door de salarisverhoging als gevolg van cao-ontwikkelingen en deels doordat vorig jaar bij de wijzigingen BBV een deel van de salariskosten op een ander taakveld terecht zijn gekomen terwijl ze binnen het taakveld overhead hoorden.
Het budget voor onderuitputting afschrijvingen, € 100.000, hoort niet onder overhead maar komt nu tot uiting onder overige baten en lasten. De stelpost voorziening groot onderhoud, € 65.000 is verdeeld over de posten waar zij betrekking op had.

Uitkeringen gemeentefonds

Dit is conform de afwijking in de meicirculaire 2017/perspectiefnota 2018.

Overige baten en lasten

Hier is onder de loonkosten een verhoging van € 70.000 opgenomen, zie hiervoor de toelichting in paragraaf 1.3, Financieel meerjarenbeeld.
Daarnaast staat onder deze post onze post Onvoorzien. Tot en met de raad van juni is er in 2017 voor € 10.000 gebruik van gemaakt, waardoor begroot 2017 € 10.000 lager is dan begroot 2018.
Hier wordt ook de stelpost voor tegenvallend accres van € 250.000 gepresenteerd, hierop is € 60.000 in mindering gebracht in verband met de dekking voor de te verwachten kosten van de Omgevingswet.
Een budget van € 100.000 voor onderuitputting van de afschrijving hoort niet onder het taakveld overhead maar onder het taakveld overige baten en lasten.

Baten OZB-eigenaren

Voor 2018 is rekening gehouden met een trendmatige verhoging van 1% en met areaaluitbreiding door nieuwbouw. Daarnaast is er ivm invulling financiële ruimte een budget bijgeraamd omdat wij niet ten volle gebruik maken van de wet op de OZB. Daarom worden wij gekort op de algemene uitkering, dat wordt hiermee recht getrokken. Een voordeel van € 128.000.

Mutaties reserves Programma 1

In 2017 waren er diverse incidentele onttrekkingen aan de reserves, zoals
* doorontwikkeling Lias
* update website
* lean-debiteuren
* burgerzaken, verbouwing telefonieruimte
* applicatiebeheer
* wijzigingen BBV

Daarnaast is er in 2018 sprake van lagere onttrekkingen voor:
* vervallen dividend wmo (waterbedrijf)
* programma dienstverlening, kosten procesoptimalisatie lean