EMU - saldo
Het EMU-saldo voor 2017 en volgende jaren is berekend met als basis de vastgestelde jaarrekening 2016.
Toelichting:
1. De bedragen komen overeen met bijlage 4.2.
2. Dit zijn de begrote bedragen aan afschrijvingen op de exploitatie.
4. Investeringen is toegenomen i.v.m de investeringen in de Spil en de Jagtlusterallee.
3 en 9. De bedragen komen overeen met bijlage 4.5.
7 en 8. De in de exploitatie 2018-2021 opgenomen bedragen.
EMU-saldo
In 2004 hebben Rijk en medeoverheden afgesproken dat het EMU-tekort van medeoverheden maximaal -0,5% BBP mag bedragen. Deze beperking vloeit voort uit de Europese saldogrens van 0,3% BBP die geldt voor de volledige Nederlandse collectieve sector.
Wanneer het saldo positief is, is er sprake van een vorderingenoverschot, als het saldo negatief is, spreekt men over een vorderingentekort. Dalfsen draagt dus positief bij aan het EMU-saldo.
EMU-saldo (bedragen x € 1.000) | jaarrek 2016 | begr. 2017 | herzien 2017 | begr. 2018 | begr. 2019 | begr. 2020 | begr. 2021 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | Exploitatiesaldo voor toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c) | -1.594 | -2.570 | -3.682 | -2.188 | -1.598 | -1.404 | -1.246 |
+2 | Afschrijvingen ten laste van exploitatie | 2.145 | 2.013 | 2.232 | 2.327 | 1.981 | 1.978 | 2.003 |
+3 | Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten lasten van de exploitatie | 1.613 | 945 | 953 | 828 | 795 | 751 | 728 |
-4 | Investeringen in (im)materiele vaste activa die op de balans worden geactiveerd | -3.417 | -1.192 | -6.799 | -2.958 | -2.831 | -2.714 | -1.022 |
+5 | Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in in mindering zijn gebracht bij post 4 | 567 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 |
+6a | Baten uit desinvesteringen in (im) materiele vaste (tegen verkoopprijs) voorzover niet op exploitatie verantwoord | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
-7 | Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. | -3.869 | -3.615 | -5.121 | -4.671 | -3.132 | -2.505 | -2.272 |
+8a | Baten bouwgrondexploitatie: | 5.141 | 7.277 | 7.667 | 8.774 | 6.275 | 5.805 | 5.671 |
-9 | Betalingen ten laste van de voorzieningen | -422 | -1.599 | -1.465 | -1.767 | -1.379 | -860 | -871 |
-10 | Betalingen die niet via de exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves worden gebracht en die nog niet vallen onder eén van de andere genoemde posten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
11b | Boekwinst bij verkoop van deelnemingen en aandelen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Berekend EMU-saldo | 164 | 1.259 | -6.215 | 346 | 112 | 1.051 | 2.994 | |
Geprognosticeerde meerjarenbalans
Activa | 31-12-2016 | 31-12-2017 | 31-12-2018 | 31-12-2019 | 31-12-2020 | 31-12-2021 |
|---|---|---|---|---|---|---|
bedragen x € 1.000 | ||||||
Vaste activa | ||||||
Immateriële vaste activa | 207 | 213 | 210 | 207 | 204 | 201 |
Materiële vaste activa | 37.204 | 41.771 | 42.402 | 43.251 | 43.987 | 43.006 |
Financiële vaste activa | 8.227 | 7.003 | 6.417 | 5.910 | 5.402 | 4.895 |
Totale vaste activa | 45.638 | 48.988 | 49.028 | 49.368 | 49.593 | 48.102 |
Vlottende activa | ||||||
Voorraden | 24.041 | 20.735 | 15.739 | 11.703 | 7.510 | 3.219 |
Vorderingen | 5.803 | 5.500 | 5.000 | 5.000 | 5.000 | 5.000 |
Liquide middelen | 335 | 1.582 | 4.833 | 4.961 | 5.857 | 8.675 |
Overlopende activa | 1.959 | 1.500 | 1.500 | 1.500 | 1.500 | 1.500 |
Totaal vlottende activa | 32.138 | 29.317 | 27.072 | 23.164 | 19.868 | 18.393 |
Balans totaal activa | 77.777 | 78.305 | 76.101 | 72.532 | 69.460 | 66.495 |
Passiva | 31-12-2016 | 31-12-2017 | 31-12-2018 | 31-12-2019 | 31-12-2020 | 31-12-2021 |
|---|---|---|---|---|---|---|
bedragen x € 1.000 | ||||||
Vaste passiva | ||||||
Eigen vermogen | 48.474 | 43.506 | 44.637 | 43.047 | 41.480 | 40.053 |
Voorzieningen | 7.789 | 7.276 | 6.337 | 5.753 | 5.644 | 5.501 |
Vaste schulden rentetypische looptijd > 1 jaar | 6.984 | 20.522 | 19.127 | 17.732 | 16.336 | 14.941 |
Totaal vaste passiva | 63.247 | 71.305 | 70.101 | 66.532 | 63.460 | 60.495 |
Vlottende passiva | ||||||
Netto vlottende schulden rentetypische looptijd < 1 jaar | 10.178 | 4.000 | 3.000 | 3.000 | 3.000 | 3.000 |
Overlopende passiva | 4.352 | 3.000 | 3.000 | 3.000 | 3.000 | 3.000 |
Totaal vlottende passiva | 14.529 | 7.000 | 6.000 | 6.000 | 6.000 | 6.000 |
Balans totaal passiva | 77.777 | 78.305 | 76.101 | 72.532 | 69.460 | 66.495 |